国产精品亚洲欧美一级在线_国产一区视频免费观看_国产精品嘿咻嘿咻在线播放_国产成人午夜高潮毛片_国产亚洲精品网站_成年免费在线视频

   
 您當前的位置 : 國內新聞>

證券行政處罰力求“辨法析理”

??诰W http://www.zmlsw.com 時間:2015-11-25 17:34

  證監會近日向華銳風電科技(集團)股份有限公司(以下簡稱“華銳風電”)信息披露違法與利安達會計師事務所(以下簡稱“利安達”)未勤勉盡責案當事人送達了《行政處罰決定書》與《市場禁入決定書》。這表明,監管層對證券行政處罰更為強調說理回應,努力彰顯“公正、公平、公開”的“三公”原則。

  堅持“三公”原則

  《行政處罰決定書》與《市場禁入決定書》責令華銳風電改正,給予警告,并處以60萬元罰款,對14名責任人員給予警告,并分別處以10萬元到30萬元的罰款,對其中5名責任人員采取市場禁入措施,其中1名為終身市場禁入;責令利安達改正,沒收業務收入95萬元,并處以95萬元罰款,對2名責任人員給予警告,分別處以10萬元罰款,并對兩人分別采取5年市場禁入措施。

  “本案中,為粉飾上市首年業績,華銳風電通過偽造單據等方式在2011年度提前確認收入,虛增2011年利潤總額2.78億元,占2011年利潤總額的比例為37.58%。利安達作為華銳風電2011年年報審計機構,在華銳風電2011年年報審計業務中未能勤勉盡責,存在諸多執業問題?!敝袊C監會新聞發言人張曉軍介紹說。

  據了解,華銳風電及相關責任人員、利安達及相關責任人員收到事先告知文書后,提交了陳述申辯材料,證監會應華銳風電及部分責任人員、利安達及責任人員的要求舉行了聽證會,聽取了當事人的陳述和申辯。本次下發的《行政處罰決定書》,針對當事人的申辯,進行了回應:無論上市公司還是證券服務機構,在違反保護投資者法律規定后,均不得以內部糾紛為由,或者借口已經發布了單方面免責聲明,逃避證券執法的追究。獨立董事應對公司信息披露事項實施必要的、有效的監督,對公司信息披露違法行為承擔責任,不知悉、未參與財務舞弊活動,或者曾對涉案財務數據提出過質疑,均不是當然的免責理由。

  張曉軍表示,真實、準確、完整的信息披露是資本市場“三公”的基石,華銳風電和利安達的上述行為擾亂了證券市場的秩序,損害了投資者的利益,背離了證券市場的誠信精神與價值。證監會依法作出行政處罰,維護了市場秩序。

  更加強調說理回應

  本案兩份《行政處罰決定書》用了較大篇幅,針對當事人的陳述申辯,公開進行說理回應,并對一些普遍性的問題進行警示,彰顯出“三公”原則。

  證監會處罰委相關人士表示,“強調處罰決定的說理回應,系出于以下四個方面的考量。”首先充分說理能夠針對主要爭論點涉及的事實證據與法律適用問題進行對照解析,闡釋支撐處罰決定的法理、情理依據,達到“辨法析理,勝敗皆明”的效果。這樣做,有利于從前端減少當事人興訴纏訟,也有利于排除外界“暗箱操作”“選擇性執法”的懷疑。

  其次,充分說理更為重要的價值在于教育警示市場。證券執法的目標是通過處罰警示市場,預防其他類似行為再度上演,最終目的是凈化市場環境,維持市場秩序。嚴打、重罰等舉措,力求降低違法犯罪“暗數”,固然是重要手段之一,同時,監管過程中還應堅持“辦結一個案,警示一大片;處罰幾個人,教育一大群”,達到一定的警示教育效果。

  “第三,充分說理有利于順利推進處罰權下放。證監會目前已經將行政處罰權全面下放給36個派出機構,即設立在各省、自治區、直轄市和計劃單列市的證監局。下放前后均存在兩方面擔憂:一個是‘同案不同判’,二是地方干預。目前統一的認定與量罰標準較難一蹴而就,案例指導顯得尤為重要。《處罰決定書》在事實描述與說理上多下些功夫,‘明其然,也明其所以然’,能夠為整個證券執法系統的審理工作提供比較清晰的參照,既有利于‘同案同判’,又能照顧同類案件細節上的區別,防止機械、生硬地照搬套用。”此外,上述相關人士介紹說,充分說理還能贏得社會各界對證券執法工作的認同,獲得較好的司法與輿論支持。

?

?

?

?

相關鏈接:

中山證券四名高管集體辭職 券商界涌離職潮
中信證券虛增互換業務逾萬億 涵蓋股災期間
10萬億地方國資證券化蓄勢待發 滬蘇粵將成焦點

?

相關鏈接:
10萬億地方國資證券化蓄勢待發 滬蘇粵將成焦點
中信證券虛增互換業務逾萬億 涵蓋股災期間
中山證券四名高管集體辭職 券商界涌離職潮
[來源:經濟日報] [作者:溫濟聰] [編輯:王思暢]
版權聲明:

·凡注明來源為“??诰W”的所有文字、圖片、音視頻、美術設計等作品,版權均屬海口網所有。未經本網書面授權,不得進行一切形式的下載、轉載或建立鏡像。

·凡注明為其它來源的信息,均轉載自其它媒體,轉載目的在于傳遞更多信息,并不代表本網贊同其觀點和對其真實性負責。

?
圖解海口一周熱聞:??谌請蠛?诰W入駐“新京號”
圖解??谝恢軣崧剕多彩節目,點亮繽紛假期!
圖解??谝恢軣崧劊汉?谛履暌魳窌⒂?024年1月1日舉辦
圖解??谝恢軣崧劊汉?谡胁乓菍稣\意攬才受熱捧
圖解??谝恢軣崧劊汉?讷@評國家食品安全示范城市
災后重建看變化·復工復產
圓滿中秋
勇立潮頭踏浪行
“發現??谥馈睌z影大賽
     
     
     
排行
 
旅客注意!海口美蘭機場T2值機柜臺17日起調整
尋舊日時光 ??诓糠帜贻p人熱衷“淘”老物件
??冢涸贫匆r晚霞 美景入眼中
嗨游活力???樂享多彩假日
??冢撼鞘猩v煙火氣 夜間消費活力足
海口:長假不停歇 工地建設忙
市民游客在海口度過美好假期
2023“海口杯”帆船賽(精英賽)活力開賽
??谔炜罩襟A站:晚照醉人
千年福地尋玉兔 共慶??谧钪星?/a>
 
|
|
 
     www.zmlsw.com All Rights Reserved      
海口網版權所有 未經書面許可不得復制或轉載
互聯網新聞信息服務許可證:46120210010
違法和不良信息舉報電話: 0898—66822333  舉報郵箱:jb66822333@163.com

網絡內容從業人員違法違規行為舉報郵箱:jb66822333@126.com

瓊公網安備 46010602000160號

  瓊ICP備2023008284號-1
中國互聯網舉報中心
主站蜘蛛池模板: 国产精品区一区二区三区 | 日本一区二区三区免费在线 | 久久国产高清 | 久久99精品久久久久久久久久久久 | 久久wwww | 欧美成人午夜视频 | 成人免费在线观看 | 日本一级囗交免费 | 日韩精品视频在线播放 | 欧美大片一区二区三区 | 成人免费网站 | 亚洲午夜在线视频 | 免费观看黄色网 | 亚洲精品国产一区 | 色综合色综合网色综合 | 亚洲黄色影院 | 亚洲欧美日韩精品 | 黄色高清网站 | 黄色大片网站 | 精品一区久久久 | 婷婷久| 日本视频在线播放 | 91视频导航 | 免费成人一级片 | 欧美日韩激情在线一区二区三区 | 亚洲小视频| 在线观看视频91 | 91精品国产91久久久久久吃药 | 亚洲一区二区精品 | 国产成人亚洲综合 | 亚洲精品大片www | 久久免费精彩视频 | 欧美一级在线视频 | 99精品99| 一区二区三区视频在线 | 日韩在线视频精品 | 日韩美女视频 | 99影视| 91精品亚洲| 欧美日韩在线视频观看 | 日韩中文字幕视频在线观看 |